税警总团是宋子文1930年1月兼任行政院副院长，进行币制改革期间建立的私人武装。顾名思义，应该是一支用于缉私征税的非正规部队。但是在宋子文的苦心经营下，变成了一支连当时甲级正规军都无法比拟的精锐部队。

税警总团是拿每年摊还八国银行团借款的盐税剩余款项做给养的。一切编制、装备、人事全凭宋子文意愿行事，别人无权过问。蒋介石以为只是一支无足轻重的小部队，不以为意。蒋手下的特务机关虽然神通广大，但也不敢在太岁头上动土，搞不好要引火烧身。谁都知道蒋介石的婚姻是政治婚姻，蒋要借助宋氏家族与美国联系。宋子文历来不买老蒋的账，两人意见不和时，宋子文敢当面掀桌，蒋无可奈何。宋子文就乘机把一个微不足道的税警总团搞成一支精悍的武装。

税警总团建成时下属五个团，加总团直属部队，相当于六个团。团的编制相当庞大，每班有士兵十四人，每班配备轻机枪一挺，六班为一排，三排为一连，每连共计252人，相当于甲级正规军两个连。一营辖四连，另配六零炮两门。团统辖三营，另配特种兵连七个，每团战斗兵员共5000余人。总团部直辖特务营、高炮营、炮兵营、通讯营等七个营。整个总团拥有兵力三万余人。

宋子文本想用税警总团作为自己的军事资本，可惜有意栽花花不开，无心插柳柳成荫。他用来争权夺利的私家军队，在后来变成了一支抗战劲旅，屡建功勋，并培养了一代虎将、有“中国隆美尔”之称的孙立人将军。这也算是身为政府大员的宋子文，为国家作的一点贡献。

1932年，宋子文曾经与退居关内拥兵30余万的张学良和拥兵10万的热河省主席汤玉麟联系，想把税警总团调到华北前线抗日。被蒋介石发觉，被迫去职，“出国考察”。

宋子文特别注意税警总团的人才的选拔，高级军官全部由他亲自网罗，亲手提拔。第一任、第四任总团长温应星、第二任总团长王庚，都是美国西点军校毕业生。第三任总团长莫雄，北伐战争时在张发奎第四军中是一员勇将。还招揽了孙立人、赵君迈担任团长。从日本士官学校毕业的宋的妻兄张远南也跑到妹夫摩下担任了团长。高级军官非亲即故，其中很多人还是很有统驭之才的。排以上军官大部分由留美学生担任。另外还有一个由八名德**官组成的顾问团。

尤其值得一提的是，宋子文大力支持孙立人(清华大学、美国弗吉尼亚军校毕业，任第四团团长)努力施展自己的军事才能，千方百计训练部队。孙将军把中国传统教育和美**校的教育方式结合起来，制订出适合自己部队需要的训练制度和方法，形成了一套与**其它部队不同的训练操典，被大家称为“孙氏操典”。所属部队按照“孙氏操典”进行严格训练，官兵无论是文化水平，还是学科、术科水平，乃至专门的缉私技术都比较高。

税警总团武器装备均由财政部自行采购，精良程度非一般部队可比。博采欧美军事强国之长。开始主要采购美国武器，装备欧立根防空机炮、维克斯两栖战车，步枪主要是德制1924年式标准型毛瑟系列枪或比利时的fn1924/30步骑枪。到后来，国民党政府允许税警总团拥有德国正规军的武器装备。步枪主要是德制1924年式标准型毛瑟系列枪，轻机枪多是进口的捷克zb26，重机枪则多为马克沁二四式水冷式重机枪，手枪自然是名闻遐迩的7.63毫米毛瑟m1932，甚至还配备有“卡登?罗伊德”超轻型坦克。

经过宋子文和手下将领的锐意整顿，税警总团成为了一支绝对的“非正规军”的精锐部队，这为以后成为抗战劲旅打下了坚实的基础。

“一二八”事变前夕，税警总团大部分驻守在上海及浦东一带，第一团驻徐家汇，第二团驻南翔，第三团驻闸北，第四团驻清东，总部设在徐家汇。在日军突袭上海时，宋子文毅然把税警总团毫无保留地拉上了抗敌的第一线，并亲自颁布了作战命令。

税警团没有用自己的番号参战，因为怕八国银行反对，停拨其余经费。2月中旬宋子文决定驻闸北的税警三团和驻在南翔的税警二团，统归第十九路军指挥，参加抗战序列。后来，当第五军驰援上海抗战时，税警团的参战部队就又改为第五军第八十七师独立旅，以原税警团总团长王庚为旅长，同时接受第五军指挥。当时税警团参加了守卫龙华机场等战斗，许多官兵英勇无畏，奋勇杀敌。税警二团二营官兵在战斗中，几乎全部壮烈牺牲。可惜的是，由于后来税警总团指挥官内部不团结，严重削弱了其战斗力。

尽管内证如此，当时这支部队还是给侵沪日军以很大杀伤。

淞沪协定签订之后，税警总团调离上海，开赴苏北徐州以东两淮地区整训。莫雄在宋子文和德国顾问团的支持下，在海州郊区建立了一个军官队和军事总队，轮流抽调军官、士兵，加强射击训练。孙立人的第四团训练尤其勤奋。1933年税警总团调江西剿共。期间参加剿共的共48个单位举行射击比赛。孙立人税警第4团占了个人前十名的7位，并夺取团体第一名。刘勘83师在七琴吃紧，在税警第4团